江津區(qū)2024年決算（草案）報(bào)告

2024年是中華人民共和國(guó)成立75周年，也是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年。一年來(lái)，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全區(qū)財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大及二十屆二中、三中全會(huì)精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記視察重慶重要講話(huà)重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)市委六屆五次、六次全會(huì)部署要求，緊緊圍繞區(qū)委確定的建設(shè)“一樞紐三高地”工作目標(biāo)，牢牢把握習(xí)近平總書(shū)記賦予重慶打造新時(shí)代西部大開(kāi)發(fā)重要戰(zhàn)略支點(diǎn)、內(nèi)陸開(kāi)放綜合樞紐的“兩大定位”，聚焦“不斷譜寫(xiě)中國(guó)式現(xiàn)代化重慶篇章”的新藍(lán)圖，強(qiáng)化黨建統(tǒng)領(lǐng)，突出“穩(wěn)進(jìn)增效、除險(xiǎn)固安、改革突破、惠民強(qiáng)企”工作導(dǎo)向，依法科學(xué)理財(cái)，積極組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)稅改革，防范化解風(fēng)險(xiǎn)，全力服務(wù)保障全區(qū)統(tǒng)籌推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展、創(chuàng)造高品質(zhì)生活、實(shí)現(xiàn)高效能治理以及高水平化債等各項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)、符合預(yù)期，為江津全面發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)政支撐。現(xiàn)將2024年度財(cái)政決算草案報(bào)告如下：

一、2024年全區(qū)財(cái)政收支決算情況

（一）2024年全區(qū)一般公共預(yù)算收支決算情況

2024年全區(qū)一般公共預(yù)算收入68.29億元，為調(diào)整預(yù)算68.2億元的100.1%，較同期增長(zhǎng)0.5%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入46.69億元、政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入15.41億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8.57億元、調(diào)入資金9.52億元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入0.01億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)11.72億元，待償債再融資一般債券上年結(jié)余0.15億元，收入總計(jì)160.37億元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出122億元，為調(diào)整預(yù)算133.43億元的91.4%，較同期增長(zhǎng)1.1%。加上上解上級(jí)支出6.37億元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出0.12億元、政府一般債務(wù)還本支出12.95億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7.5億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年11.43億元，支出總計(jì)160.37億元。全區(qū)一般公共預(yù)算收支平衡。

2024年全區(qū)一般公共預(yù)算收支決算平衡表

單位：億元

說(shuō)明：由于四舍五入因素，部分分項(xiàng)加和與總數(shù)可能略有差異，下同。

（二）2024年全區(qū)政府性基金預(yù)算收支決算情況

2024年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入48.93億元，為調(diào)整預(yù)算48.69億元的100.5%，較同期增長(zhǎng)39.3%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入12.39億元、政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入90.92億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)3.23億元，收入總計(jì)155.47億元。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出59.47億元，為調(diào)整預(yù)算50.01億元的91.49%，較同期增長(zhǎng)44.91%。加上上解上級(jí)支出2.82億元、政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出78.24億元、調(diào)入一般公共預(yù)算9.4億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年5.54億元，支出總計(jì)155.47億元。全區(qū)政府性基金預(yù)算收支平衡。

2024年全區(qū)政府性基金預(yù)算收支決算平衡表

單位：億元

（三）2024年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

2024年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1164萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算1100萬(wàn)元的105.82%，下降25.58%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)64萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入128萬(wàn)元，收入總計(jì)1356萬(wàn)元。全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出完成56萬(wàn)元，加上調(diào)出資金1229萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年71萬(wàn)元，支出總計(jì)1356萬(wàn)元。全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

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2024年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算平衡表

單位：萬(wàn)元

二、2024年區(qū)級(jí)收支決算情況

（一）2024年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收支決算情況

2024年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入完成67.35億元，為調(diào)整預(yù)算67.3億元的100%，較同期增長(zhǎng)0.6%。加上上級(jí)補(bǔ)助、調(diào)入資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等91.5億元，收入總計(jì)158.8億元。區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出111.1億元，為調(diào)整預(yù)算127.6億元的87.1%，較同期增長(zhǎng)1.4%。加上上解上級(jí)、補(bǔ)助鎮(zhèn)級(jí)、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府債務(wù)還本、結(jié)轉(zhuǎn)下年等47.67億元，支出總計(jì)158.8億元。

區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出情況為：一般公共服務(wù)支出5.82億元，增長(zhǎng)4.1%；國(guó)防支出0.11億元，下降4.3%；公共安全支出4.48億元，增長(zhǎng)5.1%；教育支出25.91億元，增長(zhǎng)0.1%；科學(xué)技術(shù)支出1.51億元，基本與上年持平；文化旅游體育與傳媒支出1.24億元，下降16%；社會(huì)保障和就業(yè)支出20.9億元，增長(zhǎng)11.7%；衛(wèi)生健康支出11.98億元，下降13.2%；節(jié)能環(huán)保支出2.16億元，增長(zhǎng)9.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10.92億元，下降16.6%；農(nóng)林水支出11.13億元，增長(zhǎng)6.3%；交通運(yùn)輸支出3.65億元，下降2.6%；產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出2.4億元（資源勘探工業(yè)信息、商業(yè)服務(wù)業(yè)、金融、糧油物資儲(chǔ)備四個(gè)科目之和），增長(zhǎng)18.23%；自然資源海洋氣象等支出0.53億元，增長(zhǎng)147.3%；住房保障支出3.13億元，增長(zhǎng)2%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1.2億元，增長(zhǎng)68.3%。

（二）2024年區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算收支決算情況

2024年區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成48.9億元，為調(diào)整預(yù)算48.7億元的100.5%，較同期增長(zhǎng)39.3%，主要是主要原因是深入推進(jìn)“三攻堅(jiān)一盤(pán)活”改革突破，盤(pán)活存量土地資源增加。加上上級(jí)補(bǔ)助、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入和上年結(jié)轉(zhuǎn)等106.5億元，收入總計(jì)155.5億元。區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算支出59.4億元，為調(diào)整預(yù)算65.7億元的90.4%，較同期增加45.7%。加上補(bǔ)助鎮(zhèn)級(jí)、上解市級(jí)、調(diào)出資金、地方政府債務(wù)還本和結(jié)轉(zhuǎn)下年等96.1億元，支出總計(jì)155.5億元。

區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算主要支出情況為：衛(wèi)生健康支出0.5億元；節(jié)能環(huán)保支出0.01億元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出34.24億元；農(nóng)林水支出0.96億元；交通運(yùn)輸支出3.68億元；資源勘探工業(yè)信息等支出0.21億元；債務(wù)付息支出6.18億元，全部用于償還到期的政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)利息。其他支出13.65億元，其中，專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出12.68億元，彩票公益金安排的支出0.43億元，超長(zhǎng)期特別國(guó)債安排支出0.54億元。

（三）2024年區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況。

2024年區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成1164萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算1100萬(wàn)元的105.8%，較同期下降25.6%，加上調(diào)入資金128萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)64萬(wàn)元，收入總計(jì)1356萬(wàn)元。區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出56萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的43.8%。加上調(diào)出資金1229萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年71萬(wàn)元，支出總計(jì)1356萬(wàn)元。

三、重點(diǎn)報(bào)告事項(xiàng)

（一）轉(zhuǎn)移支付情況。

2024年，市級(jí)下達(dá)我區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助59.08億元，其中，一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入46.69億元，占比79%；政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入12.39億元，占比20.1%。分類(lèi)別看，一般性轉(zhuǎn)移支付收入40.5億元，占比68.57%，主要用于社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、義務(wù)教育、基本財(cái)力保障等方面支出；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入18.58億元，占比31.43%，主要用于公路交通、教育、農(nóng)林水、災(zāi)害應(yīng)急、城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施等方面支出。

2024年區(qū)級(jí)安排鎮(zhèn)級(jí)轉(zhuǎn)移支付10.64億元，其中，一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出10.61億元，占比99.7%；政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出0.03億元，占比0.3%。分類(lèi)別看，一般性轉(zhuǎn)移支付8.72億元，占比81.95%，主要用于均衡財(cái)力和體制結(jié)算；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付1.92億元，占比18.05%，主要用于保障基層政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)、提高基層公共服務(wù)和管理水平，實(shí)施自主民生實(shí)事等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。

（二）“三保”情況。

2024年，始終堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先位置。為切實(shí)兜牢“三保”底線(xiàn)，全區(qū)采取了包括控制行政運(yùn)行成本、壓縮一般性支出、積極盤(pán)活存量資金等多項(xiàng)舉措，全年降低行政運(yùn)行成本和壓減一般性支出0.75億元，盤(pán)活收回存量資金2.1億元。2024年，全區(qū)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)“三保”支出規(guī)模58.13億元，占全區(qū)一般公共預(yù)算支出的36.25%。

（三）地方政府債務(wù)情況。

1.政府債務(wù)限額和余額情況。2024年，全區(qū)政府債務(wù)限額381.75億元，其中，一般債務(wù)余額限額135.12億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額限額246.63億元。截止2024年末，全區(qū)政府債務(wù)余額381.75億元，其中，一般債務(wù)余額135.12億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額246.63億元，控制在限額以?xún)?nèi)。

2.政府債券舉借和使用情況。根據(jù)市財(cái)政局核定的政府債務(wù)余額限額，結(jié)合我區(qū)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和償債能力，2024年市財(cái)政轉(zhuǎn)貸我區(qū)政府債券106.33億元，其中：新增債券15.52億元，再融資債券90.81億元。按規(guī)定，新增債券資金全部用于公益性建設(shè)項(xiàng)目投入。新增一般債券2.84億元主要用于支持交通、教育、衛(wèi)生健康等無(wú)收益的公益性建設(shè)項(xiàng)目投入；新增專(zhuān)項(xiàng)債券12.68億元主要用于軌道交通、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、城市停車(chē)場(chǎng)、職業(yè)教育、衛(wèi)生健康、文化旅游等有收益的公益性建設(shè)項(xiàng)目投入；再融資債券按規(guī)定全部用于置換年度到期政府債券本金及隱性債務(wù)。

3.政府債務(wù)還本付息情況。2024年全區(qū)還本付息支出?43.85億元，其中：到期政府債務(wù)本金33.65億元,政府債務(wù)利息和發(fā)行費(fèi)10.2億元。

（四）穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、預(yù)備費(fèi)、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金使用情況。

2023年末，區(qū)級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額8.57億元，為應(yīng)對(duì)財(cái)政收入下降帶來(lái)的平衡壓力，年度執(zhí)行中全額動(dòng)用8.57億元。2024年預(yù)算執(zhí)行中補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7.49億元，主要是一般公共預(yù)算超收收入、零結(jié)轉(zhuǎn)收回本級(jí)預(yù)算資金以及連續(xù)兩年未用完結(jié)轉(zhuǎn)資金，按規(guī)定全部納入以后年度預(yù)算統(tǒng)籌安排。

2024年，江津區(qū)第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)區(qū)本級(jí)預(yù)備費(fèi)1.3億元，年度執(zhí)行中動(dòng)用600萬(wàn)元，全部用于津西大道高邊坡垮塌和滑坡區(qū)應(yīng)急搶險(xiǎn)排危、四面山鎮(zhèn)場(chǎng)鎮(zhèn)周邊地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急搶險(xiǎn)治理、圣泉街道五臺(tái)土滑坡應(yīng)急搶險(xiǎn)治理等地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急治理項(xiàng)目。

2024年財(cái)政預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)16.98億元，其中：一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)11.43億元、政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)5.54億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)71萬(wàn)元，已納入以后年度預(yù)算安排使用。

（五）“三公”經(jīng)費(fèi)情況。

2024年，各部門(mén)貫徹落實(shí)政府過(guò)“緊日子”、“苦日子”要求，從嚴(yán)從緊控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年區(qū)級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)1986萬(wàn)元，比預(yù)算數(shù)減少503萬(wàn)元，較去年同期下降15.74%。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)23萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)222萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1741萬(wàn)元。

（六）預(yù)算績(jī)效管理情況。

2024年，為強(qiáng)化預(yù)算單位績(jī)效責(zé)任，對(duì)4.15億元擬新增的22個(gè)重點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目由預(yù)算單位開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估，并將事前績(jī)效評(píng)估結(jié)果提交預(yù)算公開(kāi)評(píng)審，作為安排預(yù)算的重要參考依據(jù)。編制部門(mén)預(yù)算時(shí)，一并編制績(jī)效目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)填報(bào)全覆蓋，編制績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)量2005個(gè)，涉及金額73.58億元，編制部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)的一級(jí)預(yù)算單位覆蓋率達(dá)100%。按照“單位自評(píng)+財(cái)政抽評(píng)”的方式，完成績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目4536個(gè)，評(píng)價(jià)金額102.9億元，其中，財(cái)政抽評(píng)項(xiàng)目272個(gè)，資金規(guī)模55.2億元；財(cái)政牽頭實(shí)施重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目8個(gè)，評(píng)價(jià)金額4.06億元。持繼加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效信息公開(kāi)工作，公開(kāi)2024年度預(yù)算重點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)453個(gè)，部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)125個(gè)。為有效運(yùn)用監(jiān)督檢查結(jié)果和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，制定2024年區(qū)級(jí)部門(mén)綜合評(píng)價(jià)方案，對(duì)綜合評(píng)價(jià)得分靠前和靠后5名區(qū)級(jí)部門(mén)分別進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰，激勵(lì)約束各部門(mén)提高財(cái)政資金使用效益。將各鎮(zhèn)的績(jī)效管理工作納入?yún)^(qū)級(jí)統(tǒng)籌推進(jìn)，做到鎮(zhèn)與區(qū)級(jí)預(yù)算單位同步開(kāi)展、同步實(shí)施、同步完成，進(jìn)一步夯實(shí)全區(qū)預(yù)算績(jī)效管理基礎(chǔ)。

2024年重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)情況表

（七）審計(jì)意見(jiàn)的整改落實(shí)情況。

2023年度江津區(qū)預(yù)算執(zhí)行和決算草案編制情況審計(jì)指出問(wèn)題13個(gè)。區(qū)政府高度重視，對(duì)照問(wèn)題清單，認(rèn)真剖析問(wèn)題根源，細(xì)化整改措施，壓實(shí)整改責(zé)任，推動(dòng)整改問(wèn)題銷(xiāo)號(hào)落實(shí)。截止6月底，指出的13個(gè)問(wèn)題中市審計(jì)局已認(rèn)定銷(xiāo)號(hào)12個(gè)，同意延期銷(xiāo)號(hào)問(wèn)題1個(gè)。剔除因客觀原因延期銷(xiāo)號(hào)問(wèn)題，整改率達(dá)100%。

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附件：江津區(qū)2024年決算（草案）附表