江津區2024年決算（草案）報告

2024年是中華人民共和國成立75周年，也是實現“十四五”規劃目標任務的關鍵一年。一年來，在區委、區政府的堅強領導和區人大及其常委會的監督指導下，全區財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大及二十屆二中、三中全會精神，深入學習貫徹習近平總書記視察重慶重要講話重要指示精神，認真落實市委六屆五次、六次全會部署要求，緊緊圍繞區委確定的建設“一樞紐三高地”工作目標，牢牢把握習近平總書記賦予重慶打造新時代西部大開發重要戰略支點、內陸開放綜合樞紐的“兩大定位”，聚焦“不斷譜寫中國式現代化重慶篇章”的新藍圖，強化黨建統領，突出“穩進增效、除險固安、改革突破、惠民強企”工作導向，依法科學理財，積極組織收入，優化支出結構，深化財稅改革，防范化解風險，全力服務保障全區統籌推進高質量發展、創造高品質生活、實現高效能治理以及高水平化債等各項重點任務，財政運行總體平穩、符合預期，為江津全面發展提供了堅實的財政支撐。現將2024年度財政決算草案報告如下：

一、2024年全區財政收支決算情況

（一）2024年全區一般公共預算收支決算情況

2024年全區一般公共預算收入68.29億元，為調整預算68.2億元的100.1%，較同期增長0.5%。加上上級補助收入46.69億元、政府一般債券轉貸收入15.41億元、動用預算穩定調節基金8.57億元、調入資金9.52億元、區域間轉移性收入0.01億元、上年結轉11.72億元，待償債再融資一般債券上年結余0.15億元，收入總計160.37億元。全區一般公共預算支出122億元，為調整預算133.43億元的91.4%，較同期增長1.1%。加上上解上級支出6.37億元、區域間轉移性支出0.12億元、政府一般債務還本支出12.95億元，安排預算穩定調節基金7.5億元、結轉下年11.43億元，支出總計160.37億元。全區一般公共預算收支平衡。

2024年全區一般公共預算收支決算平衡表

單位：億元

說明：由于四舍五入因素，部分分項加和與總數可能略有差異，下同。

（二）2024年全區政府性基金預算收支決算情況

2024年全區政府性基金預算收入48.93億元，為調整預算48.69億元的100.5%，較同期增長39.3%。加上上級補助收入12.39億元、政府專項債務轉貸收入90.92億元、上年結轉3.23億元，收入總計155.47億元。全區政府性基金預算支出59.47億元，為調整預算50.01億元的91.49%，較同期增長44.91%。加上上解上級支出2.82億元、政府專項債務還本支出78.24億元、調入一般公共預算9.4億元、結轉下年5.54億元，支出總計155.47億元。全區政府性基金預算收支平衡。

2024年全區政府性基金預算收支決算平衡表

單位：億元

（三）2024年全區國有資本經營預算收支決算情況

2024年全區國有資本經營預算收入1164萬元，為調整預算1100萬元的105.82%，下降25.58%，加上上年結轉64萬元，上級補助收入128萬元，收入總計1356萬元。全區國有資本經營支出完成56萬元，加上調出資金1229萬元，結轉下年71萬元，支出總計1356萬元。全區國有資本經營預算收支平衡。

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2024年全區國有資本經營預算收支決算平衡表

單位：萬元

二、2024年區級收支決算情況

（一）2024年區級一般公共預算收支決算情況

2024年區級一般公共預算收入完成67.35億元，為調整預算67.3億元的100%，較同期增長0.6%。加上上級補助、調入資金、動用預算穩定調節基金、地方政府債務轉貸收入、上年結轉等91.5億元，收入總計158.8億元。區級一般公共預算支出111.1億元，為調整預算127.6億元的87.1%，較同期增長1.4%。加上上解上級、補助鎮級、安排預算穩定調節基金、地方政府債務還本、結轉下年等47.67億元，支出總計158.8億元。

區級一般公共預算支出情況為：一般公共服務支出5.82億元，增長4.1%；國防支出0.11億元，下降4.3%；公共安全支出4.48億元，增長5.1%；教育支出25.91億元，增長0.1%；科學技術支出1.51億元，基本與上年持平；文化旅游體育與傳媒支出1.24億元，下降16%；社會保障和就業支出20.9億元，增長11.7%；衛生健康支出11.98億元，下降13.2%；節能環保支出2.16億元，增長9.5%；城鄉社區支出10.92億元，下降16.6%；農林水支出11.13億元，增長6.3%；交通運輸支出3.65億元，下降2.6%；產業發展支出2.4億元（資源勘探工業信息、商業服務業、金融、糧油物資儲備四個科目之和），增長18.23%；自然資源海洋氣象等支出0.53億元，增長147.3%；住房保障支出3.13億元，增長2%；災害防治及應急管理支出1.2億元，增長68.3%。

（二）2024年區級政府性基金預算收支決算情況

2024年區級政府性基金預算收入完成48.9億元，為調整預算48.7億元的100.5%，較同期增長39.3%，主要是主要原因是深入推進“三攻堅一盤活”改革突破，盤活存量土地資源增加。加上上級補助、地方政府債務轉貸收入和上年結轉等106.5億元，收入總計155.5億元。區級政府性基金預算支出59.4億元，為調整預算65.7億元的90.4%，較同期增加45.7%。加上補助鎮級、上解市級、調出資金、地方政府債務還本和結轉下年等96.1億元，支出總計155.5億元。

區級政府性基金預算主要支出情況為：衛生健康支出0.5億元；節能環保支出0.01億元；城鄉社區支出34.24億元；農林水支出0.96億元；交通運輸支出3.68億元；資源勘探工業信息等支出0.21億元；債務付息支出6.18億元，全部用于償還到期的政府專項債務利息。其他支出13.65億元，其中，專項債券收入安排的支出12.68億元，彩票公益金安排的支出0.43億元，超長期特別國債安排支出0.54億元。

（三）2024年區級國有資本經營預算收支決算情況。

2024年區級國有資本經營預算收入完成1164萬元，為調整預算1100萬元的105.8%，較同期下降25.6%，加上調入資金128萬元，上年結轉64萬元，收入總計1356萬元。區級國有資本經營預算支出56萬元，為調整預算的43.8%。加上調出資金1229萬元、結轉下年71萬元，支出總計1356萬元。

三、重點報告事項

（一）轉移支付情況。

2024年，市級下達我區轉移支付補助59.08億元，其中，一般公共預算轉移支付收入46.69億元，占比79%；政府性基金預算轉移支付收入12.39億元，占比20.1%。分類別看，一般性轉移支付收入40.5億元，占比68.57%，主要用于社會保障、醫療衛生、義務教育、基本財力保障等方面支出；專項轉移支付收入18.58億元，占比31.43%，主要用于公路交通、教育、農林水、災害應急、城鄉社區基礎設施等方面支出。

2024年區級安排鎮級轉移支付10.64億元，其中，一般公共預算轉移支付支出10.61億元，占比99.7%；政府性基金預算轉移支付支出0.03億元，占比0.3%。分類別看，一般性轉移支付8.72億元，占比81.95%，主要用于均衡財力和體制結算；專項轉移支付1.92億元，占比18.05%，主要用于保障基層政權運轉、提高基層公共服務和管理水平，實施自主民生實事等重點領域支出。

（二）“三保”情況。

2024年，始終堅持“三保”支出在財政支出中的優先位置。為切實兜牢“三保”底線，全區采取了包括控制行政運行成本、壓縮一般性支出、積極盤活存量資金等多項舉措，全年降低行政運行成本和壓減一般性支出0.75億元，盤活收回存量資金2.1億元。2024年，全區國家標準“三保”支出規模58.13億元，占全區一般公共預算支出的36.25%。

（三）地方政府債務情況。

1.政府債務限額和余額情況。2024年，全區政府債務限額381.75億元，其中，一般債務余額限額135.12億元，專項債務余額限額246.63億元。截止2024年末，全區政府債務余額381.75億元，其中，一般債務余額135.12億元，專項債務余額246.63億元，控制在限額以內。

2.政府債券舉借和使用情況。根據市財政局核定的政府債務余額限額，結合我區政府債務風險和償債能力，2024年市財政轉貸我區政府債券106.33億元，其中：新增債券15.52億元，再融資債券90.81億元。按規定，新增債券資金全部用于公益性建設項目投入。新增一般債券2.84億元主要用于支持交通、教育、衛生健康等無收益的公益性建設項目投入；新增專項債券12.68億元主要用于軌道交通、產業園區基礎設施、城市停車場、職業教育、衛生健康、文化旅游等有收益的公益性建設項目投入；再融資債券按規定全部用于置換年度到期政府債券本金及隱性債務。

3.政府債務還本付息情況。2024年全區還本付息支出?43.85億元，其中：到期政府債務本金33.65億元,政府債務利息和發行費10.2億元。

（四）穩定調節基金、預備費、結轉結余資金使用情況。

2023年末，區級預算穩定調節基金余額8.57億元，為應對財政收入下降帶來的平衡壓力，年度執行中全額動用8.57億元。2024年預算執行中補充預算穩定調節基金7.49億元，主要是一般公共預算超收收入、零結轉收回本級預算資金以及連續兩年未用完結轉資金，按規定全部納入以后年度預算統籌安排。

2024年，江津區第十八屆人民代表大會第四次會議批準區本級預備費1.3億元，年度執行中動用600萬元，全部用于津西大道高邊坡垮塌和滑坡區應急搶險排危、四面山鎮場鎮周邊地質災害應急搶險治理、圣泉街道五臺土滑坡應急搶險治理等地質災害應急治理項目。

2024年財政預算結轉16.98億元，其中：一般公共預算結轉11.43億元、政府性基金預算結轉5.54億元，國有資本經營預算結轉71萬元，已納入以后年度預算安排使用。

（五）“三公”經費情況。

2024年，各部門貫徹落實政府過“緊日子”、“苦日子”要求，從嚴從緊控制經費開支，全年區級“三公”經費支出合計1986萬元，比預算數減少503萬元，較去年同期下降15.74%。其中，因公出國（境）費23萬元，公務接待費222萬元，公務用車購置及運行維護費1741萬元。

（六）預算績效管理情況。

2024年，為強化預算單位績效責任，對4.15億元擬新增的22個重點專項項目由預算單位開展事前績效評估，并將事前績效評估結果提交預算公開評審，作為安排預算的重要參考依據。編制部門預算時，一并編制績效目標，實現績效目標填報全覆蓋，編制績效目標的項目數量2005個，涉及金額73.58億元，編制部門整體績效目標的一級預算單位覆蓋率達100%。按照“單位自評+財政抽評”的方式，完成績效評價項目4536個，評價金額102.9億元，其中，財政抽評項目272個，資金規模55.2億元；財政牽頭實施重點評價項目8個，評價金額4.06億元。持繼加強預算績效信息公開工作，公開2024年度預算重點專項項目績效目標453個，部門整體績效目標125個。為有效運用監督檢查結果和績效評價結果，制定2024年區級部門綜合評價方案，對綜合評價得分靠前和靠后5名區級部門分別進行獎勵和懲罰，激勵約束各部門提高財政資金使用效益。將各鎮的績效管理工作納入區級統籌推進，做到鎮與區級預算單位同步開展、同步實施、同步完成，進一步夯實全區預算績效管理基礎。

2024年重點績效評價情況表

（七）審計意見的整改落實情況。

2023年度江津區預算執行和決算草案編制情況審計指出問題13個。區政府高度重視，對照問題清單，認真剖析問題根源，細化整改措施，壓實整改責任，推動整改問題銷號落實。截止6月底，指出的13個問題中市審計局已認定銷號12個，同意延期銷號問題1個。剔除因客觀原因延期銷號問題，整改率達100%。

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附件：江津區2024年決算（草案）附表