重慶工商學校（本級）2024年度決算公開說明

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一、部門基本情況

（一）職能職責

1.負責實施中職學歷教育，促進中職教育發展。開展教育教學工作，實施課程教學，開展教育科研和學籍管理等工作。實施素質教育，提高教育質量，強化學生養成教育，培養思想好，技能強，行為規范的社會合格生力軍。全面實現中等職業教育培養目標。合作培養部分大專畢業生。

2.承擔以規范、科學的方法強化教學過程管理，課程教學、實訓模式的改革，提高教學效率，樹立質量意識，以提高學生的技能水平為核心，切實加強學生技能實踐和實訓環節教學，使學生適應行業崗位的要求。全面實現中等職業教育培養目標。開足開齊國家規定的所有必修課。

3.負責把德育放在首位，寓德育于教學之中，開展與學生年齡相適應的社會實踐活動，形成學校、家庭、社會相互配合的思想道德教育體系，促進學生養成良好的思想品德和行為習慣。

4.負責保證學生的課外活動時間，組織開展文化娛樂等課外活動。

5.承擔積極開展就業、再就業、從業人員繼續教育等社會培訓，開展在校生職業技能培訓、社會委托培訓等，提高技術技能水平。

6.承擔畢業生就業服務工作。指導學生擇業，提供安置服務，開展校企合作等工作。

7.承擔依法治校、維護校園公共安全、校園食品安全、公共衛生等工作。

8.承擔從事中等職業教育相關的社會服務的職責。

9.完成行政主管部門交辦的其他任務。

（二）機構設置

學校設置黨群辦公室、教務處、總務處、校企合作處、招生處、學生處、法制安全處、教師發展中心，開辦建筑系、旅游系、電子系、經貿系、信息工程系、機械系、汽車系、服裝護理系、綜合高中部和培訓中心。

二、部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明。

1.總體情況。2024年度收入總計15933.27萬元，支出總計15933.27萬元。收、支與2023年度相比，減少737.21萬元，下降4.42%，主要原因是教師人數減少12人，學生人數減少795人，導致本年預算撥款減少237.21萬元；學前教育實訓基地竣工減少支出500萬元。

2.收入情況。2024年度收入合計15933.27萬元，與2023年度相比，減少737.21萬元，下降4.42%，主要原因是2024年教師人數減少，導致本年預算撥款減少237.21萬元；學前教育實訓基地竣工減少支出500萬元。

其中：財政撥款收入14723.95萬元，占92.41%；事業收入1075.60萬元，占6.75%；經營收入0.00萬元，占0.00%；其他收入133.72萬元，占0.84%。此外，使用非財政撥款結余和專用結余0.00萬元，年初結轉和結余0.00萬元。

3.支出情況。2024年度支出合計15933.27萬元，與2023年度相比，減少737.21萬元，下降4.42%，主要原因是2024年教師和人數減少，導致減少支出200.95萬元，雙優項目結束、學前教育實訓基地竣工等導致項目支出減少536.26萬元。其中：基本支出11461.76萬元，占71.94%；項目支出4471.51萬元，占28.06%；經營支出0.00萬元，占0.00%。此外，結余分配0.00萬元。

4.結轉結余情況。2024年度年末結轉和結余0.00萬元，與2023年度相比，無增減，主要原因是2024年收入和支出均衡，年末無結轉和結余。

（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計14723.95萬元。與2023年相比，財政撥款收、支總計各減少722.25萬元，下降4.68%。主要原因是教師人數減少12人，學生人數減少795人，導致本年預算撥款減少722.25萬元。

（三）一般公共預算財政撥款收入支出決算情況說明

1.收入情況。2024年度一般公共預算財政撥款收入14723.95萬元，與2023年度相比，減少222.25萬元，下降1.49%。主要原因是教師人數減少12人，學生人數減少795人，導致本年預算撥款減少222.24萬元。較年初預算數增加3157.81萬元，增長27.30%。主要原因是資健中心預算調劑中職學生學費補助2022.97萬元，追加中職改善辦學條件資金818萬元，追加政策性補繳社保和年金400.45萬元。此外，年初財政撥款結轉和結余0.00萬元。

2.支出情況。2024年度一般公共預算財政撥款支出14723.95萬元，與2023年度相比，減少222.25萬元，下降1.49%。主要原因是教師人數減少12人，學生人數減少795人，導致本年預算撥款減少222.24萬元。較年初預算數增加3157.81萬元，增長27.30%。主要原因是資健中心預算調劑中職學生學費補助支出2022.97萬元，追加中職改善辦學條件智能制造公共實訓基地支出818萬元，追加政策性補繳社保和年金支出400.45萬元。

3.結轉結余情況。2024年度年末一般公共預算財政撥款結轉和結余0.00萬元，與2023年度相比，無增減，主要原因是2024年收入和支出均衡，年末無結轉和結余。

4.比較情況。本部門2024年度一般公共預算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：

（1）教育支出12366.32萬元，占83.99%，較年初預算數增加2686.43萬元，增長27.75%，主要原因是資健中心預算調劑中職學生學費補助支出1868.43萬元，追加中職改善辦學條件智能制造公共實訓基地支出818萬元等。

（2）社會保障與就業支出1517.24萬元，占10.30%，較年初預算數增加479.31萬元，增長46.18%，主要原因是增加政策性補繳社保和年金支出400.45萬元、增加退休“中人”一次性補貼66.42萬元等。

（3）衛生健康支出468.59萬元，占3.18%，較年初預算數增加0.21萬元，增長0.04%，主要原因是工資調整繳費基數增加0.21萬元。

（4）住房保障支出371.80萬元，占2.53%，較年初預算數減少8.12萬元，下降2.14%，主要原因是退休教師10人減少公積金支出8.12萬元。

（四）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

?2024年度一般公共財政撥款基本支出10252.44萬元。其中：人員經費7964.83萬元，與2023年度相比，減少84.55萬元，下降1.05%，主要原因是教師人數減少12人。人員經費用途主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、機關事業單位基本養老保險費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、撫恤金、生活補助、醫療費補助。公用經費2287.61萬元，與2023年度相比，減少159.26萬元，下降6.51%，主要原因是學生人數減少795人。公用經費用途主要包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修維護費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、其他商品服務支出、辦公設備購置等。

（五）政府性基金預算收支決算情況說明

2024年度政府性基金預算財政撥款年初結轉結余0.00萬元，年末結轉結余0.00萬元。本年收入0.00萬元，與2023年度相比，減少500.00萬元，下降100.00%，主要原因是學前教育實訓基地竣工減少500萬元。本年支出0.00萬元，與2023年度相比，減少500.00萬元，下降100.00%，主要原因是學前教育實訓基地竣工減少500萬元。本部門2024年度無政府性基金預算財政撥款收支。

（六）國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

?本部門2024年度無國有資本經營預算財政撥款支出。

三、“三公”經費情況說明

（一）“三公”經費支出總體情況說明

2024年度“三公”經費支出共計15.00萬元，較年初預算數減少2.01萬元，下降11.82%，主要原因是按照上級要求從嚴控制“三公”經費支出。較上年支出數增加3.79萬元，增長33.84%，主要原因是2024年新購保障用車一輛，增加公務用車運行維護費3.79萬元。

（二）“三公”經費分項支出情況

2024年度本部門因公出國（境）費用0.00萬元，主要是本年度未產生因公出國（境）費用支出。費用支出較年初預算數無增減，主要原因是本年度未產生因公出國（境）費用支出。較上年支出數無增減，主要原因是本年度未產生因公出國（境）費用支出。

?公務車購置費0.00萬元，主要是本年度未使用財政資金購置公務車。費用支出較年初預算數無增減，主要原因是本年度未使用財政資金購置公務車。較上年支出數無增減，主要原因是本年度未使用財政資金購置公務車。

?公務車運行維護費14.87萬元，主要用于公務車維修保養、高速路通行費、加油費等。費用支出較年初預算數減少0.13萬元，下降0.87%，主要原因是有一輛燃油公務用車中途報廢，減少公務用車維護費。較上年支出數增加7.14萬元，增長92.37%，主要原因是2024年使用事業收入新購保障用車一輛，增加公務用車運行維護費7.14萬元。

?公務接待費0.13萬元，主要用于接待學習交流、考察調研等。費用支出較年初預算數減少1.87萬元，下降93.50%，主要原因是厲行節約，嚴格控制公務接待費支出。較上年支出數減少3.34萬元，下降96.25%，主要原因是厲行節約，嚴格控制公務接待活動。

（三）“三公”經費實物量情況

?2024年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務用車購置0輛，公務車保有量為3輛；國內公務接待1批次16人，其中：國內外事接待0批次，0人；國（境）外公務接待0批次，0人。2024年本部門人均接待費78.94元，車均購置費0萬元，車均維護費4.96萬元。

四、其他需要說明的事項

?（一）財政撥款會議費和培訓費情況說明

?本年度會議費支出0.00萬元，與2023年度相比，減少27.56萬元，下降100.00%，主要原因是厲行節約減少會議費27.56萬元。本年度培訓費支出148.16萬元，與2023年度相比，減少37.39萬元，下降20.15%，主要原因是厲行節約減少市外培訓費37.39萬元。

（二）機關運行經費情況說明

按照部門決算列報口徑，我單位不在機關運行經費統計范圍之內。

（三）國有資產占用情況說明

?截至2024年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車3輛、執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，離退休干部用車0輛。單價100萬元（含）以上專用設備0臺（套）。

（四）政府采購支出情況說明

?2024年度本部門政府采購支出總額1115.33萬元，其中：政府采購貨物支出625.46萬元、政府采購工程支出489.87萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額1100.34萬元，占政府采購支出總額的98.66%，其中：授予小微企業合同金額610.47萬元，占政府采購支出總額的54.73%。主要用于采購學生實訓電腦及設備、學生教材、教學資源及課程開發、教師能力大賽視頻拍攝等。

五、預算績效管理情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，我校22個項目開展了績效自評，其中，以填報目標自評表形式開展自評22項，涉及資金4471.51萬元；以委托第三方形式開展績效自評0項，涉及資金0萬元。

（二）績效自評結果

1.績效目標自評表

（1）公開范圍。我單位對重慶工商學校智能制造工業機器人應用公共實訓基地建設項目開展了績效評價，涉及財政撥款項目資金818萬元，評價得分100分，評價等次為優，績效評價沒有發現任何問題。

（2）公開內容。詳見附件表格。

2. ? 績效自評報告或案例

本單位無此事項。

3. ? 關于績效自評結果的說明

經本單位自評，本年度所有項目均完成年度績效目標。

（三）重點績效評價結果

本單位無此事項。

?六、專業名詞解釋

?（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

?（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的現金流入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

?（三）經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的現金流入。

?（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內。

（五）使用非財政撥款結余：指單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。

?（六）年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

?（七）結余分配：指單位按照國家有關規定，繳納所得稅、提取專用基金、轉入非財政撥款結余等當年結余的分配情況。

?（八）年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

?（九）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

?（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

?（十一）經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

?（十二）“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

?（十三）機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

?（十四）工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

?（十五）商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

?（十六）對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

?（十七）其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展和改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。

?七、決算公開聯系方式及信息反饋渠道

本單位決算公開信息反饋和聯系方式：

聯系人：朱世勇???聯系電話：02347331120

附件1：

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