重慶工商學(xué)校（本級）2024年度決算公開說明

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一、部門基本情況

（一）職能職責(zé)

1.負(fù)責(zé)實(shí)施中職學(xué)歷教育，促進(jìn)中職教育發(fā)展。開展教育教學(xué)工作，實(shí)施課程教學(xué)，開展教育科研和學(xué)籍管理等工作。實(shí)施素質(zhì)教育，提高教育質(zhì)量，強(qiáng)化學(xué)生養(yǎng)成教育，培養(yǎng)思想好，技能強(qiáng)，行為規(guī)范的社會合格生力軍。全面實(shí)現(xiàn)中等職業(yè)教育培養(yǎng)目標(biāo)。合作培養(yǎng)部分大專畢業(yè)生。

2.承擔(dān)以規(guī)范、科學(xué)的方法強(qiáng)化教學(xué)過程管理，課程教學(xué)、實(shí)訓(xùn)模式的改革，提高教學(xué)效率，樹立質(zhì)量意識，以提高學(xué)生的技能水平為核心，切實(shí)加強(qiáng)學(xué)生技能實(shí)踐和實(shí)訓(xùn)環(huán)節(jié)教學(xué)，使學(xué)生適應(yīng)行業(yè)崗位的要求。全面實(shí)現(xiàn)中等職業(yè)教育培養(yǎng)目標(biāo)。開足開齊國家規(guī)定的所有必修課。

3.負(fù)責(zé)把德育放在首位，寓德育于教學(xué)之中，開展與學(xué)生年齡相適應(yīng)的社會實(shí)踐活動，形成學(xué)校、家庭、社會相互配合的思想道德教育體系，促進(jìn)學(xué)生養(yǎng)成良好的思想品德和行為習(xí)慣。

4.負(fù)責(zé)保證學(xué)生的課外活動時(shí)間，組織開展文化娛樂等課外活動。

5.承擔(dān)積極開展就業(yè)、再就業(yè)、從業(yè)人員繼續(xù)教育等社會培訓(xùn)，開展在校生職業(yè)技能培訓(xùn)、社會委托培訓(xùn)等，提高技術(shù)技能水平。

6.承擔(dān)畢業(yè)生就業(yè)服務(wù)工作。指導(dǎo)學(xué)生擇業(yè)，提供安置服務(wù)，開展校企合作等工作。

7.承擔(dān)依法治校、維護(hù)校園公共安全、校園食品安全、公共衛(wèi)生等工作。

8.承擔(dān)從事中等職業(yè)教育相關(guān)的社會服務(wù)的職責(zé)。

9.完成行政主管部門交辦的其他任務(wù)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

學(xué)校設(shè)置黨群辦公室、教務(wù)處、總務(wù)處、校企合作處、招生處、學(xué)生處、法制安全處、教師發(fā)展中心，開辦建筑系、旅游系、電子系、經(jīng)貿(mào)系、信息工程系、機(jī)械系、汽車系、服裝護(hù)理系、綜合高中部和培訓(xùn)中心。

二、部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明。

1.總體情況。2024年度收入總計(jì)15933.27萬元，支出總計(jì)15933.27萬元。收、支與2023年度相比，減少737.21萬元，下降4.42%，主要原因是教師人數(shù)減少12人，學(xué)生人數(shù)減少795人，導(dǎo)致本年預(yù)算撥款減少237.21萬元；學(xué)前教育實(shí)訓(xùn)基地竣工減少支出500萬元。

2.收入情況。2024年度收入合計(jì)15933.27萬元，與2023年度相比，減少737.21萬元，下降4.42%，主要原因是2024年教師人數(shù)減少，導(dǎo)致本年預(yù)算撥款減少237.21萬元；學(xué)前教育實(shí)訓(xùn)基地竣工減少支出500萬元。

其中：財(cái)政撥款收入14723.95萬元，占92.41%；事業(yè)收入1075.60萬元，占6.75%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；其他收入133.72萬元，占0.84%。此外，使用非財(cái)政撥款結(jié)余和專用結(jié)余0.00萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

3.支出情況。2024年度支出合計(jì)15933.27萬元，與2023年度相比，減少737.21萬元，下降4.42%，主要原因是2024年教師和人數(shù)減少，導(dǎo)致減少支出200.95萬元，雙優(yōu)項(xiàng)目結(jié)束、學(xué)前教育實(shí)訓(xùn)基地竣工等導(dǎo)致項(xiàng)目支出減少536.26萬元。其中：基本支出11461.76萬元，占71.94%；項(xiàng)目支出4471.51萬元，占28.06%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%。此外，結(jié)余分配0.00萬元。

4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2024年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，與2023年度相比，無增減，主要原因是2024年收入和支出均衡，年末無結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

（二）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)14723.95萬元。與2023年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少722.25萬元，下降4.68%。主要原因是教師人數(shù)減少12人，學(xué)生人數(shù)減少795人，導(dǎo)致本年預(yù)算撥款減少722.25萬元。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

1.收入情況。2024年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入14723.95萬元，與2023年度相比，減少222.25萬元，下降1.49%。主要原因是教師人數(shù)減少12人，學(xué)生人數(shù)減少795人，導(dǎo)致本年預(yù)算撥款減少222.24萬元。較年初預(yù)算數(shù)增加3157.81萬元，增長27.30%。主要原因是資健中心預(yù)算調(diào)劑中職學(xué)生學(xué)費(fèi)補(bǔ)助2022.97萬元，追加中職改善辦學(xué)條件資金818萬元，追加政策性補(bǔ)繳社保和年金400.45萬元。此外，年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

2.支出情況。2024年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出14723.95萬元，與2023年度相比，減少222.25萬元，下降1.49%。主要原因是教師人數(shù)減少12人，學(xué)生人數(shù)減少795人，導(dǎo)致本年預(yù)算撥款減少222.24萬元。較年初預(yù)算數(shù)增加3157.81萬元，增長27.30%。主要原因是資健中心預(yù)算調(diào)劑中職學(xué)生學(xué)費(fèi)補(bǔ)助支出2022.97萬元，追加中職改善辦學(xué)條件智能制造公共實(shí)訓(xùn)基地支出818萬元，追加政策性補(bǔ)繳社保和年金支出400.45萬元。

3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2024年度年末一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，與2023年度相比，無增減，主要原因是2024年收入和支出均衡，年末無結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

4.比較情況。本部門2024年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出主要用于以下幾個(gè)方面：

（1）教育支出12366.32萬元，占83.99%，較年初預(yù)算數(shù)增加2686.43萬元，增長27.75%，主要原因是資健中心預(yù)算調(diào)劑中職學(xué)生學(xué)費(fèi)補(bǔ)助支出1868.43萬元，追加中職改善辦學(xué)條件智能制造公共實(shí)訓(xùn)基地支出818萬元等。

（2）社會保障與就業(yè)支出1517.24萬元，占10.30%，較年初預(yù)算數(shù)增加479.31萬元，增長46.18%，主要原因是增加政策性補(bǔ)繳社保和年金支出400.45萬元、增加退休“中人”一次性補(bǔ)貼66.42萬元等。

（3）衛(wèi)生健康支出468.59萬元，占3.18%，較年初預(yù)算數(shù)增加0.21萬元，增長0.04%，主要原因是工資調(diào)整繳費(fèi)基數(shù)增加0.21萬元。

（4）住房保障支出371.80萬元，占2.53%，較年初預(yù)算數(shù)減少8.12萬元，下降2.14%，主要原因是退休教師10人減少公積金支出8.12萬元。

（四）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

?2024年度一般公共財(cái)政撥款基本支出10252.44萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi)7964.83萬元，與2023年度相比，減少84.55萬元，下降1.05%，主要原因是教師人數(shù)減少12人。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助。公用經(jīng)費(fèi)2287.61萬元，與2023年度相比，減少159.26萬元，下降6.51%，主要原因是學(xué)生人數(shù)減少795人。公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修維護(hù)費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他商品服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置等。

（五）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

2024年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.00萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.00萬元。本年收入0.00萬元，與2023年度相比，減少500.00萬元，下降100.00%，主要原因是學(xué)前教育實(shí)訓(xùn)基地竣工減少500萬元。本年支出0.00萬元，與2023年度相比，減少500.00萬元，下降100.00%，主要原因是學(xué)前教育實(shí)訓(xùn)基地竣工減少500萬元。本部門2024年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支。

（六）國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

?本部門2024年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)支出總體情況說明

2024年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出共計(jì)15.00萬元，較年初預(yù)算數(shù)減少2.01萬元，下降11.82%，主要原因是按照上級要求從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出。較上年支出數(shù)增加3.79萬元，增長33.84%，主要原因是2024年新購保障用車一輛，增加公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)3.79萬元。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)分項(xiàng)支出情況

2024年度本部門因公出國（境）費(fèi)用0.00萬元，主要是本年度未產(chǎn)生因公出國（境）費(fèi)用支出。費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)無增減，主要原因是本年度未產(chǎn)生因公出國（境）費(fèi)用支出。較上年支出數(shù)無增減，主要原因是本年度未產(chǎn)生因公出國（境）費(fèi)用支出。

?公務(wù)車購置費(fèi)0.00萬元，主要是本年度未使用財(cái)政資金購置公務(wù)車。費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)無增減，主要原因是本年度未使用財(cái)政資金購置公務(wù)車。較上年支出數(shù)無增減，主要原因是本年度未使用財(cái)政資金購置公務(wù)車。

?公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)14.87萬元，主要用于公務(wù)車維修保養(yǎng)、高速路通行費(fèi)、加油費(fèi)等。費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)減少0.13萬元，下降0.87%，主要原因是有一輛燃油公務(wù)用車中途報(bào)廢，減少公務(wù)用車維護(hù)費(fèi)。較上年支出數(shù)增加7.14萬元，增長92.37%，主要原因是2024年使用事業(yè)收入新購保障用車一輛，增加公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)7.14萬元。

?公務(wù)接待費(fèi)0.13萬元，主要用于接待學(xué)習(xí)交流、考察調(diào)研等。費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)減少1.87萬元，下降93.50%，主要原因是厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制公務(wù)接待費(fèi)支出。較上年支出數(shù)減少3.34萬元，下降96.25%，主要原因是厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制公務(wù)接待活動。

（三）“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)物量情況

?2024年度本部門因公出國（境）共計(jì)0個(gè)團(tuán)組，0人；公務(wù)用車購置0輛，公務(wù)車保有量為3輛；國內(nèi)公務(wù)接待1批次16人，其中：國內(nèi)外事接待0批次，0人；國（境）外公務(wù)接待0批次，0人。2024年本部門人均接待費(fèi)78.94元，車均購置費(fèi)0萬元，車均維護(hù)費(fèi)4.96萬元。

四、其他需要說明的事項(xiàng)

?（一）財(cái)政撥款會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)情況說明

?本年度會議費(fèi)支出0.00萬元，與2023年度相比，減少27.56萬元，下降100.00%，主要原因是厲行節(jié)約減少會議費(fèi)27.56萬元。本年度培訓(xùn)費(fèi)支出148.16萬元，與2023年度相比，減少37.39萬元，下降20.15%，主要原因是厲行節(jié)約減少市外培訓(xùn)費(fèi)37.39萬元。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說明

按照部門決算列報(bào)口徑，我單位不在機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍之內(nèi)。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

?截至2024年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，副部（省）級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車3輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛。單價(jià)100萬元（含）以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）政府采購支出情況說明

?2024年度本部門政府采購支出總額1115.33萬元，其中：政府采購貨物支出625.46萬元、政府采購工程支出489.87萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額1100.34萬元，占政府采購支出總額的98.66%，其中：授予小微企業(yè)合同金額610.47萬元，占政府采購支出總額的54.73%。主要用于采購學(xué)生實(shí)訓(xùn)電腦及設(shè)備、學(xué)生教材、教學(xué)資源及課程開發(fā)、教師能力大賽視頻拍攝等。

五、預(yù)算績效管理情況說明

（一）預(yù)算績效管理工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我校22個(gè)項(xiàng)目開展了績效自評，其中，以填報(bào)目標(biāo)自評表形式開展自評22項(xiàng)，涉及資金4471.51萬元；以委托第三方形式開展績效自評0項(xiàng)，涉及資金0萬元。

（二）績效自評結(jié)果

1.績效目標(biāo)自評表

（1）公開范圍。我單位對重慶工商學(xué)校智能制造工業(yè)機(jī)器人應(yīng)用公共實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)項(xiàng)目開展了績效評價(jià)，涉及財(cái)政撥款項(xiàng)目資金818萬元，評價(jià)得分100分，評價(jià)等次為優(yōu)，績效評價(jià)沒有發(fā)現(xiàn)任何問題。

（2）公開內(nèi)容。詳見附件表格。

2. ? 績效自評報(bào)告或案例

本單位無此事項(xiàng)。

3. ? 關(guān)于績效自評結(jié)果的說明

經(jīng)本單位自評，本年度所有項(xiàng)目均完成年度績效目標(biāo)。

（三）重點(diǎn)績效評價(jià)結(jié)果

本單位無此事項(xiàng)。

?六、專業(yè)名詞解釋

?（一）財(cái)政撥款收入：指本年度從本級財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

?（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

?（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。

?（四）其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級財(cái)政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金反映在本項(xiàng)內(nèi)。

（五）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

?（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

?（七）結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

?（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

?（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

?（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

?（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

?（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

?（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

?（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會保險(xiǎn)費(fèi)等。

?（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。

?（十六）對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映用于對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

?（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映非各級發(fā)展和改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

?七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道

本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：

聯(lián)系人：朱世勇???聯(lián)系電話：02347331120

附件1：

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